Tax

Steuerrecht ist bei steigender Komplexität von hoher Dynamik geprägt und betrifft nahezu alle; Unternehmen wie auch Privatpersonen. Ziel ist das Erreichen eines Optimums bei gleichzeitiger Rechtssicherheit. Aber auch der Planung finanzieller Belastungen gilt das Augenmerk.

Unsere Expert:innen unterstützen Sie hierbei durch aktuelles Wissen zu Entwicklungen in der Steuergesetzgebung, Rechtsprechung und Verwaltungspraxis. Wir stehen Ihnen in allen Steuerfragen als erfahrener, vorausschauender und vertrauensvoller Partner zur Seite. Zuverlässig bemühen wir uns, unliebsamen Überraschungen vorzubeugen, sodass Sie sich ganz auf Ihr operatives Geschäft und das für Sie Wesentliche konzentrieren können.

Buchführung bildet die Grundlage unternehmerischen Handelns. Diese ist ordnungsmäßig und daher aussagekräftig zu gestalten, ebenso der ordnungsgemäße Jahresabschluss. Effiziente Technik hilft, zeitnah auf verlässliche Informationen für unternehmerische Entscheidungen bauen zu können. Optimale Steuererklärungen basieren auf belastbaren und rechtssicheren Grundlagen.

Mit digitaler Infrastruktur, modernen Arbeitsmitteln und stets aktuellem Fachwissen unterstützen wir Sie dabei, die wachsenden Anforderungen an ein modernes Rechnungswesen zu meistern und optimale Ergebnisse zu erzielen. Dabei ist ortsunabhängiges Arbeiten Realität, Belege werden elektronisch übermittelt, ein elektronisches Archiv erspart Ihnen die mühsame Belegsuche.

Personalverrechnung und Mitarbeitermobilität sind anspruchsvolle Geschäftsprozesse, bei denen Menschen im Zentrum stehen. Arbeitgeber haben dabei ihre finanziellen Verpflichtungen termintreu zu erfüllen, sowie umfangreiche Melde- und Aufzeichnungsverpflichtungen einzuhalten. Die Komplexität der Regelungen eröffnet jedoch Gestaltungs- und Optimierungsmöglichkeiten; auch im grenzüberschreitenden Bereich.

Unsere Expert:innen unterstützen Sie durch die Full-Service-Übernahme der Abwicklung Ihrer laufenden Personalverrechnung, sowie die Beratung in korrelierenden abgabenrechtlichen Einzelfragen u.a.m. Unsere digitale Infrastruktur erlaubt einen effizienten, vertraulichen und ortsungebundenen Austausch sensibler Mitarbeiterdaten.

Der Bereich Unternehmens- und Konzernsteuerrecht bildet einen Schwerpunkt unserer Tätigkeit. Unsere Expert:innen beraten Unternehmen, nationale und internationale Konzerne sowie Unternehmensgruppen abgabenrechtlich umfassend.

Mit operativen sowie strategischen Lösungsansätzen reagieren wir auf die sich stetig ändernden abgabenrechtlichen Bestimmungen, die Rechtsprechung und die laufend angepasste Verwaltungspraxis; zur Nutzung und Sicherung Ihrer Steuerpotenziale.

Unser stets aktuelles Fachwissen bringen wir in spezifischen Beratungen, bei der Erstellung von Steuerbilanzen und Steuererklärungen ein – im Rahmen der Individual- oder Gruppenbesteuerung, von der Unternehmensgründung bis zur Liquidation, die Compliance stets im Blick.

Ein dynamisches Unternehmensumfeld erfordert mitunter strukturelle Veränderungen. Denn eine passende Rechtsform und Struktur sind Schlüsselfaktoren für Ihren Erfolg. Umgründungen – diese können vielfach steuerneutral erfolgen – resultieren oft aus dem Wunsch zu wachsen, die Rentabilität zu steigern oder sich strukturell zu vereinfachen. Diese komplexe Aufgabe gilt es sorgfältig und effizient zu planen sowie mit minimalem Steuerrisiko umzusetzen. Dabei unterstützen Sie unsere Expert:innen, bis hin zur Erfassung in Ihrem Rechnungswesen.

Sanierungen und Reorganisationsmaßnahmen stellen auch aus steuerlicher Sicht bedeutende Einschnitte in der Entwicklung von Unternehmen dar. Unsere Expert:innen beraten Sie hierzu umfassend.

Transaktionsentscheidungen wie Zukäufe und Verkäufe, Verschmelzungen, Abspaltung von Unternehmensteilen u.a.m. bedürfen einer detaillierten Planung sowie Strukturierung unter Beurteilung von Steuerrisiken.

Wir sind Ihr steuerlicher Partner bei Tax Due Diligences (buy and sell side), Vendor Assistance, steueroptimaler Transaktionsplanung und -strukturierung, Modellrechnungen zu deren steuerlichen Auswirkungen, Ausarbeitung von Steuerklauseln in Unternehmenskaufverträgen sowie der Abstimmung von Steuerpositionen nach erfolgter Transaktion.

Auch die Unternehmensnachfolge bedarf einer detaillierten steuerlichen Planung und Umsetzung – für Übertragende und Übernehmende. Unsere Expert:innen unterstützen Sie hier von Anfang an.

Digitalisierung hat auch vor den Toren der Steuerabteilung und des Rechnungswesens nicht Halt gemacht und konnte sich bereits in vielen Bereichen erfolgreich etablieren. Innovative Technik erlaubt es, steuerliche Prozesse und Kontrollen effizient abzuwickeln und abgabenrechtliche Anforderungen systematisiert zu erfüllen. Dies schafft bedeutende Vorteile, erfordert aber – angesichts fortschreitender Rechtsentwicklung bzw laufender technischer Neuerungen – ein regelmäßiges Monitoring und erforderlichenfalls Anpassungen.

Unsere Expert:innen unterstützen Sie mit aktuellem Wissen und einschlägiger IT-Kompetenz bei der Digitalisierung von Prozessen Ihrer Steuerabteilung und Ihres Rechnungswesens.

Die Umsatzsteuer als bedeutendste Abgabe im täglichen Geschäftsverkehr ist mittlerweile eine hochkomplexe und zudem dynamische Steuermaterie. Trotz europarechtlicher Harmonisierung ist eine korrekte Abwicklung mangels einheitlicher Auslegung oftmals schwierig. Und aus Fehlern in der Strukturierung und Abwicklung resultiert häufig großer Schaden; mitunter sogar auf systematischer Grundlage. Das macht kompetente und praxisorientierte Spezialberatung unerlässlich.

Unsere Expert:innen unterstützen Sie bei der umsatzsteuerlichen Strukturierung Ihrer Geschäftsprozesse und begleiten mit ihrem Spezialwissen Unternehmen durch alle Bereiche der Umsatzsteuer: von der einfachen Compliance-Frage bis zum schwierigen Spezialfall mit Auslandsbezug.

Ob multinationale Steuerplanung oder Vermeidung von Doppelbesteuerung, für international tätige Unternehmen und deren Erfolg ist es unumgänglich, sich auch mit grenzüberschreitenden Steuerthemen auseinander zu setzen. Angesichts der Vielfalt der nicht harmonisierten nationalen Steuersysteme erfordert eine effektive Steuergestaltung einen integrierten Ansatz – dies unter Beachtung der von OECD (BEPS) und EU (ATAD I und II) vorgegebenen Grenzen der Optimierung.

Unsere Expert:innen begleiten österreichische und ausländische Unternehmen auf dem Weg zu Lösungen, die auf ihre individuellen Bedürfnisse genau zugeschnitten sind. Lösungen, die über eine einzelstandortbezogene Betrachtung hinausgehen, um auch global Schritt zu halten.

Durch die voranschreitende Internationalisierung der Wirtschaft haben globale Handels- und Leistungsbeziehungen sowie grenzüberschreitende Finanzierungsstrukturen auch innerhalb von Konzernen zugenommen.

Gewinnverlagerungen durch Verrechnungspreisgestaltung zu vermeiden, steht zunehmend im Fokus erweiterter Vorschriften der OECD und EU. Auch die Finanzverwaltung hat ihre Prüfungsschwerpunkte dahingehend angepasst.

Unsere Expert:innen können Ihr Unternehmen in allen Verrechnungspreisfragen umfassend und kompetent beraten, auch im Zuge abgabenbehördlicher Prüfungen, sowie dabei unterstützen, ein adäquates Verrechnungspreissystem zu konzeptionieren, dokumentieren, implementieren und durchzusetzen – Verrechnungspreis-Compliance eingeschlossen.

Steuerrelevante Risiken lassen sich über ein funktionierendes Steuerkontrollsystem begrenzen. Es gilt sicherzustellen, dass abgabenrechtliche Regelungen und Termine eingehalten sowie Steuerbemessungsgrundlagen korrekt ermittelt werden. Damit können haftungs- und strafrechtliche Folgen für das Unternehmen, dessen Organe und Beschäftigte vermieden werden. Damit gehen unter anderem klare Verantwortlichkeiten im Steuerbereich, die Erarbeitung einer Steuerrichtline und deren unternehmensinterne Kommunikation sowie Maßnahmen der Überwachung einher.

Unsere Expert:innen beraten Sie bei der Entwicklung, Implementierung und Evaluierung eines solchen Systems und helfen damit sicherzustellen, dass Abläufe optimiert und Steuerrisiken vermieden werden.

Die Fülle komplexer und sich ständig ändernder Rechtsvorschriften, aber auch Auffassungsunterschiede der Finanzverwaltung können zu Besteuerungskonflikten führen, besonders im internationalen Kontext. Nur mit profunden verfahrensrechtlichen Kenntnissen lassen sich zutreffende Inhalte durchsetzen.

Unsere Expert:innen stehen Ihnen persönlich und fachkundig zur Seite, um Steueransprüche gegenüber den Behörden durchzusetzen oder ungerechtfertigte Abgabennachforderungen abzuwehren.

Eine Abgabenverkürzung unter zumindest grober Fahrlässigkeit, kann – sofern nicht rechtzeitig Selbstanzeige erstattet wurde – die Einleitung eines Finanzstrafverfahrens zur Folge haben. Wir beraten Sie dazu präventiv, begleiten und vertreten Sie aber auch im Verfahren.